حسابداری شخصی و مدیریت امور مالی
حسابداری نقش مهمی در بسیاری از جنبه های مختلف زندگی دارد. از جنبه‌های فردی و خصوصی گرفته تا جنبه‌های کاری و عمومی.
بخش اعظمی از اطلاعات مورد استفاده در امور مالی هر فرد از حسابداری شخصی منتج می‌شود.
بر این اساس داشتن درک اساسی از حسابداری برای همه افراد، نه تنها حسابداران و یا صاحبان مشاغل مهم و ضروری است.
حداقل دانش یک فرد از حسابداری بایستی شامل روش‌های ارزش گذاری و اصطلاحات رایج مورد استفاده در زمینه حسابداری باشد.
حسابداری شخصی علاوه بر پیاده‌سازی اصول حسابداری در زندگی فرد و بالتبع آن ایجاد نظم و اصول مشخص در مراودات مالی، به افراد کمک می‌کند تا درک بهتری از نحوه اداره مشاغل خود داشته باشند.
درک بهتر موارد مربوط به درآمد و سودآوری کسب و کارها به فرد این امکان را می‌دهد تا در مورد سرمایه گذاری‌ها و سایر تصمیمات مالی تصمیمات دقیق‌تری بگیرد.
امور مالی شخصی
امور مالی شخصی در رابطه با تحقق اهداف مالی شخصی همچون
- تأمین نیازهای مالی کوتاه مدت
- برنامه ریزی برای بازنشستگی
- پس انداز تحصیلات دانشگاهی فرزندتان
- و…
باشد. همه این موارد به درآمد، هزینه‌ها، نیازهای زندگی و اهداف و خواسته‌های فردی بستگی دارد.
با استفاده از حسابداری شخصی و در نظر گرفتن محدودیت های مالی می‌توان برنامه‌ای مناسب جهت دستیابی به این اهداف ترسیم کرد.
برای به دست آوردن درآمد بیشتر و پس انداز مناسب داشتن سواد مالی و حسابداری امری بسیار ضروری است.
کسب سواد مالی و حسابداری
برای دستیابی به سواد مالی و حسابداری متناسب با نوع کاربرد و میزان استفاده از ان راه‌های گوناگونی وجود دارد که در ادامه برخی از ان‌ها ذکر می‌شوند:
- استفاده از کلاس‌ها و دوره‌های اموزشی:
در بسیاری از موسسات اموزشی و دانشگاه‌ها دوره‌هایی برای اشنایی و تقویت سواد مالی و مدیریت امور مالی برگزار می‌گردد.
این دوره‌ها با تجه به سطح و علاقه فرد می‌تواند دانش لازم را به صورت عملی و تئوری به فرد انتقال دهد. - استفاده از مقالات و اموزش انلاین:
برای افرادی که فرصت حضور در کلاس‌های اموزشی را نداشته یا زمان‌های خالی آن‌ها با این کلاس‌ها هماهنگ نیست استفاده از مقالات و آموزش انلاین بسیار توصیه می‌شود.
سایت آموزش مالی و حسابداری قطعا یکی از مراجع کاربردی در این حوزه محسوب می‌شود. - استفاده از کتب و جزوات:
برای افراد علاقه مند به کتاب و مطالعه این روش توصیه می‌شود.
منابع فارسی و انگلیسی بسیار خوبی در این حوزه به صورت هندبوک و جزوه در بازار موجود است.
استراتژی‌های شخصی مالی و حسابداری
برای برنامه‌ریزی دقیق و مناسب امور مالی و امنیت اقتصادی زندگی بایستی اهداف کاملا واضح و مشخص شود.
با توجه به اهداف ترسیم شده در حسابداری شخصی، بایستی استراتژی‌های مناسب جهت پیشبرد امور اتخاذ گردد.
در ادامه به چند مورد از استراتژی‌ها و نکات لازم در خصوص حسابداری و مدریت امور مالی شخصی اشاره می‌شود.
1- تدوین بودجه:
بودجه و تامین مالی شاکله اصلی پیشبرد امور مالی شخصی و دستیابی به اهداف ترسیم شده‌است.
در این راستا استفاده از روش بودجه بندی 50/30/20 چارچوبی عالی برای تنظیم بودجه ترسیم می‌کند.
مثالی از کاربرد این چارچوب:
- 50٪ از درآمد یا خالص درآمد شما (پس از پرداخت مالیات) در راستای تهیه ملزومات اولیه زندگی مانند اجاره، آب و برق، مواد غذایی و حمل و نقل در نظر گرفته شود.
- 30٪ بودجه به هزینه های جانبی زندگی همچون سرو غذا در رستوران، پیک نیک، خرید لباس و … اختصاص یابد.
- 20٪ بودجه در راستای نگاه به آینده برای پرداخت بدهی و پس انداز بازنشستگی و موارد اضطراری
به صورت کلی مدیریت پول هرگز به راحتی امکان پذیر نیست، و با توجه به موراد غیر مترقبه گاها مطابق برنامه پیش نمی‌رود. اما اتخاذ یک استراتژی مناسب جهت انالیز وضعیت موجود و نگاه به آینده بسیار مفید است.
2- برقراری یک حساب ضروری
بایستی یک حساب با مبلغ مشخصی پول در دسترس باشد تا در هنگام اضطرار همچون معالجات پزشکی یا تعمیرات فوری مورد استفاده قرار گیرد.
بهتر است حسابی با میزان موجودی مورد نیاز برای هزینه‌های ضروری برای حدود 3-6 ماه در دفتر حسابداری خود افتتاح کنید.
این مبلغ بایستی همیشه در دفتر مورد نظر بستانکار باشد تا در مواقع نیاز مصرف شود. و در صورت برداشت مبلغ با بدهکار کردن ان در اسرع وقت موجودی حساب تکمیل شود. (همچون لاستیک زاپاس!)
3- کاهش میزان بدهی‌‌ها
بهتر است میزان بدهی را به گونه‌ای تنظیم و کاهش یابد که با درامد ماهانه و استراتزی بودجه بندی تداخل نداشته باشد.
البته اکثر مردم مجبورند هر از گاهی وام بگیرند – و اگر منجر به دستیابی به دارایی شود، گاهی اوقات بدهی می‌تواند سودمند باشد.
گرفتن وام برای خرید خانه یک مثال خوب است. اما لیزینگ (leasing) بعضی اوقات می تواند اقتصادی‌تر از خریدن بی رویه باشد، خواه اجاره یک ملک، اجاره ماشین و یا برخی وسایل غیر ضروری.
4- استفاده از کارت اعتباری یا حساب‌های اعتباری
حساب اعتباری یا کارت اعتباری گونه‌ای از حساب‌ها هستند که با ارائه وثیقه یا سپرده معتبر در نزد بانک افتتاح می‌گردد.
به کمک این حساب می‌توان بدون داشتن پول و با استفاده از میزان اعتباری که فرد در نزد بانک دارد خرید کرده و تا موعد مقرر هزینه آن را به بانک پرداخت نماید.
در صورت عدم پرداخت هزینه تا موعد مقرر، وثیقه فرد توسط بانک مصادره می‌گردد.
این نوع از حساب‌ها نسبت به سایر کشورها در ایران کمتر رواج دارد اما در صورت مدیریت درست و حسابداری شخصی روش بسیار مناسب و در غیر این صورت بسیار خطرناک و نابود کننده است.
5- پرداخت وام‌ها
تعداد بیشماری از برنامه‌های بازپرداخت وام و استراتژی های کاهش پرداخت در دسترس وام گیرندگان قرار دارد.
اگر وامی با نرخ بهره بالا دارید پرداخت سریع تر اصل پول (در صورت امکان) می تواند منطقی باشد.
از طرف دیگر به حداقل رساندن بازپرداخت‌ها می تواند درآمد دیگری را برای سرمایه گذاری در جای دیگر برای فرد محقق کند.
6- برنامه‌ریزی برای بازنشستگی
بازنشستگی ممکن است در زمان فعلی دور از انتظار باشد، اما خیلی زودتر از آنچه انتظار دارید سر می‌رسد.
کارشناسان بیان می کنند که اکثر افراد در بازنشستگی به حدود 80 درصد از حقوق فعلی خود نیاز دارند.
هر چه زودتر پس انداز بازنشستگی اغاز شود در اینده احساس رضایت بیشتری حاصل خواهد شد.
کنار گذاشتن پول در حال حاضر برای بازنشستگی شما نه باعث رشد پول در دراز مدت می‌گردد بلکه این امکان را می‌دهد تا در صورت رخداد حوادث غیر قابل پیش بینی مهم همچون:
- بیماری طولانی و پر هزینه
- از دست رفت دارای ملکی در حوادث غیر مترقبه
- از دست دادن شغل یا از کار افتادگی
- و …
فرد حسابی جهت جبران خسارات حاصله در دوران بازنشستگی داشته باشد.
7- استراحت و ارامش!
بودجه و برنامه ریزی ممکن است زندگی را پر از محدودیت جلوه دهد.
مطمئن شوید که در عین تحمل محدودیت‌ها و همچنین بعد از آن روزهای خوبی در پیش خواهید داشت.
در کنار استقلال مالی که به واسطه حسابداری شخصی بدست می‌آورید، از سایر لذت‌های زندگی همچون:
- استفاده از تعطیلات
- خرید و مسافرت
- پکنیک و ورزش
- و سایر لذت‌های کوچک زندگی!
استفاده کنید.
اصول حسابداری شخصی و مدیریت مالی
نکته اصلی برای مدیریت مالی و بدست اوردن استقلال مالی در مسیر درست، یادگیری مجموعه مهارت‌های جدید نیست،
بلکه یادگیری اصول و قواعدی است که به موفقیت در کسب و کار، مسیر شغلی و همچنین مدیریت امور مالی و حسابداری شخصی فرد کمک می کند.
سه اصل اساسی این مسیر شامل موارد زیر است:
- اولویت بندی
- ارزیابی
- محدود کردن
الف) اولویت‌بندی
به این معنی است فرد می‌تواند با مدیریت امور مالی خود تشخیص دهد که دارایی خود را در چه مسیری سرمایه‌گذاری کرده و مسیر مالی خود را مشخص کند.
ب) ارزیابی:
ارزیابی باعث می‌شود تا فرد با بررسی دوره‌ای دارایی‌های خود و به کمک حسابداری شخصی از وضعیت موجود اگاه شود.
این مهارت به فرد این قابلیت را می‌دهد تا در صورت لزوم به اصطلاح جلوی ضرر و زیان مضاعف را گرفته یا باقی سرمایه را به مسیر موفق طی شده هدایت کند.
ج) محدودیت:
این مهارت به فرد کمک می‌کند تا با ترسیم مسیر مالی و به کار گیری ابزاری همچون حسابدرای شخصی در دخل و خرج خود محدودیت لازم را اعمال کند.
این محدودیت به فرد کمک می‌کند تا در عین سختی اعمال شده از هدر رفت منابع و پول جلوگیری کند.
باید به خاطر داشت با افزایش هزینه و خرج پول به درامد اضافه نخواهد شد! (بر خلاف مثل‌های قدیمی)
